Sofia (20 ans) vient de terminer son apprentissage comme graphiste et commence dans quelques semaines un nouveau travail où elle gagnera 4382 francs net par mois. Elle se réjouit d’avoir dorénavant plus d’argent et de pouvoir quitter le domicile parental. Désormais, elle habitera à Fribourg et travaillera à Berne. Sofia est consciente que cette nouvelle indépendance génère aussi des frais et des obligations: Elle devra entre autres payer son propre loyer, assumer seule les coûts de la caisse maladie et payer beaucoup plus d’impôts.
Sofia sait comment gérer son argent, car elle a déjà établi un budget avec son salaire d’apprentie. Elle a bien conscience qu’un budget doit toujours être adapté à la situation considérée. Elle élabore donc un nouveau budget. À cet effet, elle décide d’utiliser une application pour l’aider dans sa planification budgétaire. Après quelques recherches, elle opte pour l’application «BudgetCH» qu’elle installe sur son Smartphone. Elle s'enregistre sur l'application afin de ne pas perdre ses données en cas de changement d'appareil.
Pour pouvoir établir le budget, l’application a besoin d'informations sur la situation actuelle de Sofia et ses revenus du moment.
Elle dispose de 4382 francs par mois.
L’application lui indique des valeurs dites de référence. Celles-ci lui permettent d’estimer ce qu’elle devrait dépenser pour les différents postes budgétaires.
Sur l’application, Sofia découvre que toutes les dépenses sont réparties en deux catégories: dépenses fixes et dépenses variables. Elle se rappelle alors que l'on oppose aux revenus des dépenses fixes et des dépenses variables. Ce qui reste, c’est l’excédent mensuel. Si l’on dépense plus que ce que l’on reçoit, cela crée un déficit.
Bon à savoir
Il s’agit des dépenses qui ne peuvent être modifiées que sur le long terme.
| Logement: Sofia paie un loyer de 1250 francs pour son nouvel appartement à Fribourg. À cela s’ajoute 100 francs par mois pour le chauffage et les charges ainsi que 80 francs pour l’électricité et le gaz. Au total, elle budgétise 1430 francs. | 1430 | |
| Impôts: Comme particulier, Sofia paie des impôts cantonaux, communaux et de culte (Sofia est catholique romaine) ainsi que l’impôt fédéral direct. Sofia entre ses données dans le Simulateur fiscal en ligne de l’Administration fédérale des finances et constate qu’elle doit payer près de 8003 francs d’impôts par an, ce qui donne 667 francs par mois. Elle décide de suivre les conseils d’une amie et de mettre en place un virement permanent directement au Service des contributions afin de régler ses impôts mensuellement. | 667 | |
| Téléphone/Internet/TV: Pour l’abonnement de son smartphone, Sofia paie 30 francs par mois. Pour l’abonnement Internet (WIFI), il faut ajouter 40 francs par mois. Elle a également souscrit un abonnement à Netflix (15 francs par mois) et à Soptify (12 francs par mois). Ces abonnements, elle les enregistre dans la catégorie des services de streaming. Elle ne savait pas qu’elle devait payer une redevance (Serafe) pour la réception de la radio et de la télévision de 28 francs par mois (335 francs: 12, tarif en 2023) – c’est beaucoup, d’autant plus qu’elle n'écoute jamais la radio et ne regarde que des séries sur Netflix. Au total, elle budgétise 125 francs. | 125 | |
| Assurance: Sofia souscrit l’assurance obligatoire des soins auprès de la caisse maladie pour 325 francs par mois auxquels il faut ajouter 30 francs par mois pour l’assurance ménage et l’assurance de la responsabilité civile privée. Elle budgétise donc 355 francs pour les assurances. | 355 | |
| Transports publics: Pour ses trajets pendulaires entre Fribourg et Berne, elle a le choix entre un abonnement de parcours ou un AG Jeunes (pour les moins de 25 ans). Sofia compare les abonnements sur le site des CFF. Elle opte pour l’AG Jeunes qui coûte 245 francs, soit seulement 9 francs de plus que l’abonnement de parcours, car elle peut aussi l’utiliser pendant son temps libre. | 245 | |
| Généralités (loisirs): Sofia aime bien assister aux cours de yoga du club de fitness. L’abonnement annuel coûte 660 francs. Elle budgétise donc 660 / 12 = 55 francs par mois. | 55 | |
| Au total: | 2877 |
Au total, les dépenses fixes de Sofia s’élèvent à 2877 francs.
Il s’agit des dépenses qui peuvent être modifiées à court terme. Comme les dépenses variables sont plus difficiles à déterminer, Sofia s’efforce d'effectuer des estimations les plus précises possibles dans l’application, puis de les vérifier.
| Ménage: Sofia estime qu’elle dépense 13 francs par jour environ pour les denrées alimentaires, boissons comprises, soit 400 francs par mois. Cela ne comprend pas les repas qu’elle prend le midi au restaurant de l’entreprise. Pour les produits non alimentaires (par exemple: lessives et produits d’hygiène corporelle), elle inscrit 60 francs de plus par mois. Au total, elle budgétise 460 francs pour le ménage. | 460 | |
| Dépenses personnelles: Sofia n’a pas besoin de beaucoup de vêtements, mais il lui faudra un manteau d’hiver. Elle estime le budget vêtement à 120 francs par mois. Pour les repas au travail, elle réserve 10 francs par jour de travail, soit 200 francs par mois. À cela viennent s’ajouter 150 francs pour les loisirs, le cinéma, les concerts, le coiffeur et autres dépenses similaires. Heureusement qu’elle a arrêté de fumer il y a deux ans. Sinon, elle devrait budgétiser 240 francs supplémentaires par mois pour les cigarettes. Au total, cela donne 470 francs. | 470 | |
| Médias et divertissement: Ses abonnements en streaming, Sofia les a déjà budgétisés dans les frais fixes. Elle inscrit donc seulement 15 francs pour s’acheter un livre ou télécharger un film de temps en temps. | 15 | |
| Outre les dépenses variables classiques mentionnées ci-dessus, il existe également des dépenses variables de nature provisionnelle. Il s’agit des dépenses qui surviennent irrégulièrement, mais pour lesquelles Sofia souhaite mettre régulièrement de l’argent de côté. | ||
| Vacances: Sofia aime la nature. L’été, elle adore randonner et faire du camping; l’hiver, elle tient absolument à aller au ski. Elle budgétise donc 150 francs par mois pour ses vacances. | 150 | |
| Médecin et médicaments: Sofia sait qu’elle doit prendre seule en charge les frais médicaux jusqu’à concurrence de la franchise de 300 francs qu’elle a librement choisie. À cela vient s’ajouter la quote-part de 10% des coûts de santé effectifs (plafonnés à 700 francs par an). Pour plus de sûreté, elle met 40 francs de côté par mois. | 40 | |
| Épargne: Par expérience, Sofia sait qu’il est toujours utile d’avoir un peu d’argent devant soi en cas d’imprévus. Elle décide donc de prévoir 200 francs d’épargne mensuelle qu’elle transfère directement sur un compte épargne. Par ailleurs, elle souhaite s’acheter un nouveau téléphone portable l’année prochaine qui coûte 600 francs. Elle met donc 50 francs de côté à cet effet tous les mois. Au total, elle inscrit 250 francs dans la catégorie de l’épargne. | 250 | |
| Au total: | 1385 |
Les dépenses variables de Sofia s’élèvent au total à 1385 francs par mois. Elle a bien conscience qu’il s’agit là de valeurs moyennes. Pendant les vacances au ski, par exemple, elle dépensera beaucoup plus.
L’excédent, c’est ce qui reste une fois les frais fixes et les frais variables déduits des revenus. Sofia constate avec soulagement qu'il lui reste encore 120 francs par mois. En plus, elle n’a pas tenu compte de son 13e salaire. Elle n’a encore aucune idée de la manière dont elle va le dépenser ou pas. Peut-être aura-t-elle besoin de quelque chose pour son nouvel appartement.
Grâce à cette application, Sofia a réussi à budgétiser ses dépenses. Sans elle, elle aurait oublié les frais d’électricité et les abonnements aux plateformes de streaming. Elle sait aussi maintenant qu’elle pourra s’acheter un nouveau manteau d’hiver et un nouveau téléphone portable, cela passe dans son budget. Elle décide d’enregistrer chaque jour ses dépenses dans l’application – au moins pendant un mois, afin de voir si ses estimations étaient correctes ou si elle doit encore adapter ses dépenses.
Conseils pratiques
