Leasing

Daniel a 19 ans et vient de terminer avec succès son apprentissage de géomaticien CFC. Pour son travail et sa vie privée, il est tributaire des transports en commun. Or, il habite à la campagne et sa localité de domicile est très mal desservie. En conséquence, Daniel envisage maintenant l'achat d'une voiture. Il a déjà passé son permis de conduire, cadeau de ses parents.
Daniel sait bien qu’un tel achat est un projet financier important. Il se renseigne donc sur les différents modes de financement possibles. Il peut épargner ou souscrire un crédit auprès d’une banque. Il trouve que le leasing est aussi une solution très intéressante. Au cours de ses recherches, il tombe sur la publicité ci-dessus de la société Auto Z. L’offre lui plaît immédiatement.

Il ressort de ses recherches que le leasing est une forme spéciale de loyer (vient de l’anglais to lease = louer). Il est fréquemment utilisé pour les achats d’un certain montant. Le type de leasing le plus connu est celui pratiqué lors de l’achat d’une voiture. Au lieu de payer le prix du véhicule en une seule fois, le preneur de leasing verse un loyer qui doit généralement être viré chaque mois.
Daniel sait également que, s’il prend le véhicule en leasing, il est le preneur de leasing et il doit souscrire un contrat avec le bailleur. La plupart du temps, le bailleur n’est pas le vendeur du véhicule (Auto Z) mais en général un établissement financier (par exemple une banque) qui travaille avec le concessionnaire de véhicules automobiles. Dans le cas de la présente offre, il s’agit de la banque A. Auto Z est simplement le fournisseur du véhicule pris en leasing. Daniel a bien compris que le contrat de leasing ne sera pas conclu avec Auto Z, mais avec la banque A. La publicité d’Auto Z indique une durée de 3 ans. Qu’est-ce-que cela signifie? Il s’agit de la durée pendant laquelle il peut utiliser le véhicule. La majorité des contrats prévoient des durées de 2 à 4 ans. Le bailleur demeure le propriétaire du véhicule; ici, il s’agit de la banque A. Daniel constate qu’en optant pour un leasing, il ne pourra pas dire «ma voiture», car le preneur de leasing n’est pas le propriétaire du véhicule! C’est la raison pour laquelle, le preneur doit généralement souscrire une assurance casco complète qui couvre aussi les dommages qu’il pourrait causer lui-même au véhicule.

Daniel a décidé de prendre en leasing le véhicule de l’annonce. Il souhaite signer le contrat de leasing pour ce véhicule au prix d’achat de 20 000 francs et pour une durée de 3 ans. Que se passe-t-il «en coulisses»?
Dans un premier temps, la banque A vérifie si, en vertu de la loi sur le crédit à la consommation, Daniel a le droit de souscrire un contrat de leasing. Concrètement, cela signifie qu’elle vérifie son âge (majorité requise) et s’il ne présente aucun risque de surendettement. L’âge de Daniel est en ordre. Pour l’examen de la solvabilité, le bailleur contacte le centre de renseignements sur le crédit à la consommation (IKO) pour savoir si Daniel a d’autres crédits en cours.

L’examen de la solvabilité est positif. La banque A achète alors le véhicule pour 20 000 francs à Auto Z et en laisse la jouissance à Daniel pendant 3 ans. La banque A (le bailleur) dépense donc de l’argent et court un risque. Elle entend être rémunérée en conséquence et réclame à Daniel le paiement d’intérêts. Dans notre exemple, les deux parties s’entendent sur un taux d’intérêt de 5%.

La voiture de Daniel a été achetée par la banque A pour 20 000 francs. Puisque Daniel utilise le véhicule, celui-ci perd de la valeur. La banque entend être dédommagée de cette perte de valeur. Comment fait-elle? Elle estime une valeur dite résiduelle. Cette valeur indique le prix de vente du véhicule en leasing au bout de 3 ans.
Or, il s’agit là d’un montant purement théorique. Rien n’indique que Daniel pourra effectivement acheter le véhicule pour ce montant au bout des 3 ans. Le contrat de leasing stipule que le véhicule affichera une valeur résiduelle de 7000 francs à l’échéance du contrat. En conséquence, la perte de valeur s’élève à 13 000 francs en trois ans (prix d’achat moins valeur résiduelle). Daniel verse 361,10 francs par mois à titre d’indemnisation de la perte de valeur. Ces 361,10 francs se calculent de la manière suivante: 13 000 francs divisés par 36 mois = 361,10 francs. A ce montant s’ajoutent les intérêts. Daniel utilise une règle empirique pour estimer les intérêts dus. Dans un premier temps, il calcule la valeur moyenne du véhicule pendant la durée du leasing. Celle-ci s’obtient en additionnant le prix d’achat et la valeur résiduelle, puis en divisant le tout par deux. Cela donne 13 500 francs. Daniel détermine les intérêts à partir de cette somme: 5% de 13 500 francs, cela fait 675 francs par an soit 56,25 francs par mois. Comme le contrat est conclu pour trois ans, Daniel doit acquitter 2025 francs d’intérêts au total.
Le loyer mensuel indiqué dans l’annonce s’obtient donc ainsi: 361,10 francs + 56,25 francs = 417,35 francs. Néanmoins, d’autres coûts viennent s’ajouter à ce loyer: assurance casco complète, taxe sur la circulation routière, assurance responsabilité civile, essence, pneus, frais d’entretien et de réparation ainsi que les frais pour une place de parking (le contrat de leasing indique avec précision comment le véhicule doit être entretenu).

• Un véhicule pris en leasing revient à près de 10 à 15% plus cher qu’un véhicule acheté. Par ailleurs, il faut tenir compte des coûts supplémentaires, notamment celui de l‘assurance casco complète (en principe obligatoire).
• La règle de calcul est une simplification et surestime légèrement le coût exact du leasing financé par les intérêts.
• En Suisse, le taux d‘intérêt applicable au leasing automobile ne peut pas dépasser 11% (plafond en 2023).
• Un contrat de leasing peut être dénoncé par écrit dans les 14 jours maximum suivant la réception de la copie du contrat. Passé ce délai, le contrat peut toujours être dénoncé, mais cela revient plus cher.

Épargner puis acheter au comptant: l’achat d’un véhicule revient moins cher lorsque l’on peut payer au comptant. Si Daniel n’a pas suffisamment d’argent pour cet achat, il lui faut donc continuer de mettre de l’argent de côté. (Autre solution: il peut opter pour un véhicule d’occasion).

Crédit à la consommation: Daniel pourrait aussi emprunter l’argent nécessaire pour l’achat du véhicule en souscrivant un crédit à la consommation. Dès lors, la voiture lui appartiendrait. Et en cas de difficultés financières, il pourrait revendre le véhicule. Mais, si la voiture est détruite dans un accident et que Daniel n’a pas souscrit de casco complète, alors il n’a plus de voiture. Et il lui faudrait quand même continuer de rembourser le crédit.